Dnes, díky převážně elektronického bankovního systému, moderní peroucí peníze se staly odborníky ve skrývá i zdroj a cíl peněz prostřednictvím složitých mezinárodních bankovních transakcí. Například, může launderer peněz nastavit stovky oddělených bankovních účtů po celém světě různými jmény. Ten pak může uložit malé množství špinavých peněz v každém účtu, aby nedošlo k tomu pozornost. To se nazývá vrstvení. Výběry z těchto účtů jsou stejně složité a vrstvené, takže je těžké pro vyšetřovatelé sledovat papíře
Zahraniční nebo ". Offshore " Bankovní účty jsou vyhledávaným místem schovat nezákonné a legálně vydělané příjmy. Podle zákona, každý občan USA s penězi na zahraniční bankovní účet, musí předložit doklad s názvem Zpráva o zahraniční banky a finanční účty (FBAR) [zdroj: Internal Revenue Service]. Ale to se nezastaví miliony Američanů z tajně zužování peníze do nevystopovatelné pobřežních účtech.
The IRS zahájila dobrovolný offshore prozrazení program v roce 2009, slibuje omezené sankce a trestní stíhání pro lidi, kteří přijdou o čisté nehlášený peněz v zahraničních bankách. Zatím se shromáždila 4,4 mld $ na daních z 33,000 oddělených dobrovolných zveřejnění [Zdroj: Internal Revenue Service]. Také v roce 2009, Spojené státy podepsaly dohodu se Švýcarskem, aby získali bezprecedentní přístup k švýcarských bankovních účtech Američanů podezřelých z daňových úniků. [Zdroj: Internal Revenue Service]
Nyní se pojďme blíže podívat na obchodní a korporátní daňové úniky
Obchod a statutární daňovým únikům
Nástroje obchodní a firemní daňových úniků jsou téměř stejné, jako jednotlivé daňové poplatníky:. hlášeny všechny příjmu, přehánět odpočty, prohlašovat, že příliš mnoho daňových úlev, a skrývání Peníze od státu prostřednictvím výnosů z trestné činnosti nebo ilegálních účetních programů. Když slyšíme slova " právnických daňovým únikům, " okamžitě jsme si, že z hlavních-popadat podnikových skandálů v posledních deseti letech, jako Enron či Tyco. Ale překvapující skutečností je, že drtivá většina souvisejících s podnikáním daňových úniků je odhodlána menšími neregistrovaných podniků.
Jak js
