Budeme hovořit o rollovers na následující stránce <.. br> Direct vs. Nepřímé Rollovery
Při přesunu peněz z jednoho typu důchodového účtu na jiný typ důchodového účtu, to je převrácení. Ale existují dva různé druhy rollovers s velmi rozdílným daňové důsledky:
Přímé rollovers jsou docela jednoduché. Ve většině případů, administrátor váš odchod do důchodu účet posílá peníze přímo do svého nového účtu, a vy nemusíte dělat vůbec nic. V některých případech, správce účtu vám pošle šek vystaven na nové IRA " ve prospěch " Vy [zdroj: Lewis]. Kontrola se bude číst něco jako ". Touchstone Investment IRA FBO John Smith " Vaším úkolem je na e-mail šek na nový IRA. Vzhledem k tomu, že peníze nikdy není technicky ve vašich rukou - nemůžete hotovosti kontrolu FBO - IRS nebude brát to jako příjem a žádné daně zadrženy
Nepřímé rollovers jsou jiný příběh.. S nepřímým převrácení, správce proplácí z vašeho důchodového účtu a pošle osobní šek s názvem distribuce převrácení. Ale kontrola obdržíte nebude za celou částku ve vašem odchodu do důchodu účtu. Pokud převrácení z IRA, bude 10 procent být odepřen. Pokud převrácení z 401 (k) nebo jiného plánu kvalifikovaný zaměstnanec, bude správce zadržet o 20 procent [Zdroj: IRS].
Je to proto, že IRS vyžaduje, aby správcům odepřít peníze z distribucí rollover na pomoc krytí daní, které mohou být na tomto dlužné peníze. Technicky, distribuce převrácení jsou považovány za zdanitelný příjem. Ještě horší je, pokud budete mít rozložení efektu přechodu před věkem 59½, musíte zaplatit 10 procent časný trest pro odstoupení od smlouvy.
Dobrou zprávou je, pokud znovu investovat prostředky do nového důchodového účtu do 60 dnů, budete nebude dlužit žádné daně nebo sankce. Zde je trik, ačkoli. IRS vyžaduje, abyste znovu investovat přesnou částku, která byla ve starém důchodového účtu, včetně veškeré peníze, které byly zadrženy. Takže pokud vaše 401 (k), byla hodnota $ 1
