Vzhledem k tomu, pověst jednotlivců a firem jsou v sázce, forenzní účetní musí být velmi diskrétní při provádění jejich vyšetřování. Musí být nezávislý a nestranný, s přihlédnutím jak finanční záznamy a chování zaměstnanců. Na rozdíl od jiných účetní, když forenzní účetní provádějí audity, které jsou aktivně hledají známky podvodu. Kromě přezkoumání účetní závěrky zjistit, zda jsou přesné a úplné, mohou hledat interní databází a rejstříku trestů. Protože lidé spáchání podvodu skryli důkazy o jejich zločinech, musí být forenzní účetní dívat i za čísly a předvídat trestní opatření.
Bez ohledu na to, zda jsou jejich úkoly jsou občanskoprávní nebo trestněprávní, tyto účetní řídit stejnými Forenzní účetnictví základy při provádění jejich vyšetřování.
Za prvé, oni se setkají s zástupce vlády, zástupce nebo jiného klienta naučit specifika údajného podvodu. Pak, oni začnou jejich počáteční výzkum a plánovat logistiku vyšetřování. Dalším krokem je vyhledávat záznamy - bankovní výpisy, platební příkazy, žurnály, účetní knihy, databáze, e-maily a poznámky. - Cokoliv, co se bude nabízet větší obraz o finanční situaci
Po shromáždění záznamů, forenzní účetní často vést rozhovory s obviněným a jiné zúčastněné strany, aby si jednotlivé příběhy o nesrovnalosti. Forenzní účetní musí mít pozorovací schopnosti vyzvednout jemné narážky nebo podezřelé stopy, které mohou nakonec vést je k pachateli. Záchytné body mohou obsahovat nové automobily, četné dovolenou a začíná další podniky bez dalších viditelných zdrojům kapitálu.
Jak daleko Forenzní auditoři jít získat informace? To vše závisí na povaze případu. V trestních věcech, které obvykle pracují s policií a kanceláře okresního státního zástupce. Stejně jako u jiných typů důkazů, stíhání musí získat domovní prohlídce a obsílky najít finanční informace a přimět znalé lidi, aby rozhovory o situaci v otázce. V případě, kdy je civilní, oni jsou zmocněn klientem, který je obvykle součástí společnosti, je předmětem šetření, nebo drží dohody, které umožňují účetní vyšetřování.
Po shromáždění všech informací, forenzní účetní začíná analýza. On nebo ona může sledovat aktiva podniku, výpočet celkov
